Um dos componentes importantes na gestão econômica e financeira da empresa é o fluxo de caixa. Em conjunto com a sua utilização, ferramentas como o orçamento financeiro, a contabilidade gerencial, a contabilidade societária, a implantação e atualização de processos e procedimentos, e a automatização, são ferramentas fundamentais para acompanharmos a evolução positiva do negócio.
Importante que as empresas tenham política para esse acompanhamento. Saber que a empresa tem recursos financeiros para honrar seus compromissos é importante, porém mais importante, é conhecer a origem dos recursos. Caso sejam recursos externos importante identifica-los e controlar o custo para a disponibilidade e uso dos mesmos. Vital que o fluxo de caixa não seja a única ferramenta suporte para esse controle. Sua função é acompanhar as disponibilidades para que a empresa tenha recebimentos nos prazos acordados, e quite suas obrigações financeiras no tempo certo, ou seja, ter os recursos para as respectivas quitações, sabendo a origem e o custo dos mesmos, e administrando de forma positiva os meios operacionais que irão gerar novas possibilidades de recebíveis e de incremento as atividades.
No link abaixo temos material sobre a administração do fluxo de caixa.
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